第三部分：广西工商技师学院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）学院2024年度总收入7630.97万元，其中本年收入6982.76万元，较2023年度决算数减少447.76万元，下降6.03%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入5944.61万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少80.10万元，下降1.33%，主要原因是减少托育园项目。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年度一致。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与上年度一致。

4.事业收入901.87万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少322.26万元，下降26.33%，主要原因是学院教育收费减少。

5.经营收入0元，与上年度一致。

6.其他收入136.3万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数减少45.41万元，下降24.99%，主要原因是学院短期培训收入减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，与上年度一致。

8.上年结转和结余648.19万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少36.39万元，下降5.32%，主要原因是上年度结转的高技能人才实训基地等项目支付完毕。

（二）学院2024年度总支出7630.97万元，其中本年支出7299.45万元, 较2023年度决算数减少161.65万元，下降2.17%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出0万元：与上年度一致。

2.教育支出6423.71万元，主要用于学院教育支出；较2023年度决算数减少330.93万元，下降4.90%，主要原因是教育经费资金减少。

3.社会保障和就业支出678.05万元，主要用于按国家规定缴纳的养老保险、发放离退休人员补贴、离退休经费以及高技能人才实训基地支出；较2023年度决算数增加170.81万元，增长33.67%，主要原因是高技能人才实训基地项目支出增加。

4.卫生健康支出80.81万元，主要用于按国家规定缴纳的医疗保险和生育保险；较2023年度决算数减少1.06万元，下降1.29%，主要原因是事业单位职工基本医疗缴费减少。

5.住房保障支出116.88万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出；较2023年度决算数减少0.48万元，下降0.41%，主要原因职工人数减少，住房公积金缴费亦减少。

6.粮油物资储备支出0万元，与上年度一致。

7.结余分配0万元，与上年度一致。

8.年末结转和结余331.52万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少322.51万元，下降49.31%，主要原因是部分2023年末的结转结余资金已编入2024年部门预算统筹使用。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

学院2024年度一般公共预算财政拨款支出 6125.79万元，较2023年度决算数增加284.90万元，增长4.88%。其中：基本支出3275.35万元，项目支出2850.44万元。学院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5548.42万元，支出决算为6125.79万元，完成年初预算的110.41%。

（一）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）年初预算为367.04万元，支出决算为365.06万元，完成年初预算的99.46%，决算比预算减少1.98万元，主要是年中调减中央和自治区学生资助资金；中等职业教育主要用于各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出，政府各部门对社会组织等举办中等职业学校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目反映。

（二）教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）年初预算为4827.79万元，支出决算为5011.87万元，完成年初预算的103.81%。决算比预算增加184.08万元，主要是年中追加中央和自治区学生资助资金。技校教育主要用于人力资源社会保障部门举办的技校教育支出，包括政府部门对社会组织等举办的技工学校的资助，如捐赠、补贴等。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为9.83万元，支出决算为9.83万元，完成年初预算的100%。事业单位离退休支出主要用于非参公事业单位按国家规定发放的离退休人员津补贴及离退休人员管理方面的支出。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为153.20万元,支出决算为155.84万元，完成年初预算的101.72%。决算比预算增加2.64万元，主要是学院基本养老保险缴费增加。机关事业单位基本养老保险缴费支出主要用于事业单位按规定应缴纳的单位养老保险金。

（五）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）高技能人才培养补助（项）支出决算为230.44万元，该项支出为年中追加预算支出，主要用于产教融合优质技工院校项目支出和高技能人才实训基地项目支出。

（六）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）支出决算为8.91万元，主要用于按规定支付的病故人员遗属的一次性抚恤金及丧葬补助费，该项支出年初不安排预算，由各部门根据实际支出情况追加经费预算。

（七）其他社会保障和就业支出决算为150万元，该项支出为年中追加预算支出，主要用于托育园项目支出。

（八）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为75.64万元,支出决算为76.95万元，完成年初预算的101.73%。决算比预算增加1.31万元，主要是追加医疗保险。事业单位医疗主要用于非参公事业单位按规定比例计缴的医疗保险。

（九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为114.90万元,支出决算为116.88万元，完成年初预算的101.72%。决算比预算增加1.98万元，主要是人员增加薪酬变动等追加住房公积金；住房公积金主要用于事业单位按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3275.35万元，其中：人员经费2085.45万元，公用经费1189.9万元。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1824.11万元，主要用于基本工资、津贴补贴、社会保险费、住房公积金等支出。完成年初预算的100.61 %。年初预算为1813.07万元，决算比预算增加11.04万元，主要原因是追加人员工资等经费支出，从而增加了工资福利支出。

（二）对个人和家庭的补助261.35万元，主要用于退休费、抚恤金、助学金、其他对个人和家庭的补助等支出。完成年初预算的104.43%，年初预算为250.27万元，决算比预算增加11.08万元，主要原因是追加病故人员遗属的一次性抚恤金及丧葬补助费。

（三）商品和服务支出1189.9万元，主要用于办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、劳务费、工会经费等支出，完成年初预算的100.03%。年初预算为1189.57万元，决算比预算增加0.33万元，主要原因是新增在编人员，追加工会经费。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

学院2024年度政府性基金支出0万元，与上年度一致 。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

学院2024年度国有资本经营预算支出0万元。与上年度一致。  

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

学院2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，与上年度一致。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

学院2024年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。学院2024年度政府采购支出总额839.13万元，其中：政府采购货物支出558.61万元、政府采购工程支出279.14万元、政府采购服务支出1.38万元。授予中小企业合同金额826.73万元，占政府采购支出总额的98.52%，其中：授予小微企业合同金额826.73元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额66.58%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的33.42%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，学院共有一般公务用车车辆2辆，主要为业务用车。单价100.00万元以上专用设备3台（套），主要是学院教学仪器设备。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

学院为二级预算单位，无须开展部门整体支出绩效自评。

 （二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：学院2024年度项目16个，项目支出总额2738.8万元。其中，本级项目16个，本级项目支出2738.8万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：16个项目评为一等，涉及资金2738.8万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。自评发现存在问题主要是预算调整项目较多，预算调整率偏大。主要原因是年中追加下达项目及资金较多。下一步学院将充分研判项目开展情况，结合实际工作条件，合理编制年初预算数，减少预算调整项目。

2.部分重点项目绩效自评情况

“现代职业教育质量提升计划(中等职业学校办学条件项目)”绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为160万元，执行数为160万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成产出、效益、满意度三个方面8项三级指标评价审核；二是严格执行《广西现代职业教育质量提升计划资金管理办法》，改扩建校舍、实验实训场地以及其他附属设施，配置图书和教学仪器设备等，改善办学条件，确保绩效目标执行情况无偏差。

3.部门绩效评价结果。

学院为二级预算单位，无须开展部门绩效评价工作。

4.财政绩效评价结果（如有）。

无。

（说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均为财政资金）

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

附件：（附件）广西工商技师学院2024年度部门决算公开报表